حساب إيداع

حساب العلامة نقدى

إضافةً إلى ذلك، حساب وديعة يدفع فائدة بمعدلات سوق المال، والتي لا تتطلب إشعارًا أو إشعارًا قصيرًا جدًا لعمليات السحب. في الولايات المتحدة، فهي تشبه فحص الحسابات من حيث أنها توفر امتيازات كتابة الشيكات والوصول الفوري ولكنها تخضع لنفس اللوائح مثل حسابات التوفير، بما في ذلك حدود المعاملات الشهرية.

اللوائح

روابط خارجية

وعلى صعيد آخر، و للتقليل من المخاطر التي يتعرض لها المودعون من فشل البنك، قد تؤمن بعض الودائع المصرفية من خلال نظام تأمين على الودائع، أو تكون محمية من خلال نظام ضمان حكومي.

علاوةً على ذلك، تعمل الخدمات المصرفية في ظل نظام معقد من العادات والاتفاقيات التي تُطور على مدى قرون عديدة. كما أنه يخضع عادةً للوائح القانونية، مثل متطلبات الاحتياطي التي تُطور للحد من مخاطر فشل البنك. وقد يكون الهدف منه كذلك تقليل مدى خسائر المودعين في حالة فشل البنك.

حساب مسح

كذلك، حساب إيداع تُحول فيه المبالغ التي تزيد عن رصيد معين تلقائيًا إلى حساب آخر بحسب مجموعة من الامور الترتيبات المحددة مسبقًا.

إيداع تحت الطلب

ومن ناحية أخرى، حساب إيداع يسمح بسحب الأموال دون اسخدام عقوبة ولكنه يتطلب حدًا أدنى أعلى للرصيد لكسب الفائدة.

أنواع رئيسية

من جانب آخر، حسابات المعاملات، والمعروفة باسم «الحسابات الجارية» في الكومنولث و «الحسابات الجارية» في الولايات المتحدة

ومن ناحية أخرى، حساب إيداع لغرض توفير الوصول المتكرر للأموال عند الطلب بشكل آمن وسريع من خلال مختلف القنوات المختلفة. نظرًا ان الأموال المتوفرة عند الطلب، يُشار إلى هذه الحسابات كذلك باسم «حسابات الطلب» أو «حسابات الإيداع عند الطلب»، باستثناء حالة حسابات NOW ، وهي حسابات تدقيق نادرة جدا تتطلب إشعارًا لمدة سبعة أيام قبل عمليات السحب.

حساب التوفير

وديعة لأجل، تُعرف كذلك بشهادة إيداع في الولايات المتحدة

من جهة ثانية، والوديعة نقدية في مؤسسة مصرفية لا يمكن سحبها لفترة محددة أو فترة زمنية محددة سلفًا، وسوف تسبب فرض عقوبات على عمليات السحب قبل تاريخ معين. عند انتهاء المدة، يمكن كذلك سحبها أو تمديدها لفترة أخرى. بشكل عام، كلما زادت المدة، ارتفع سعر الفائدة الذي يقدمه البنك.

علاوةً على ذلك، الحسابات التي تحتفظ بها بنوك التجزئة التي تدفع الفائدة ولكن ليس من الممكن استخدامها بطريقة مباشرة كأموال (مثلًا، عن طريق كتابة شيك أو استخدام بطاقة خصم في نقطة بيع)، على الرغم من أنه يمكن سحب النقود من هذه الحسابات في ماكينة الصراف الآلي. على الرغم من أنها ليست ملائمة للاستخدام مثل فحص الحسابات، إلا أن هذه الحسابات تقدم بشكل عام للمستهلكين معدل فائدة أعلى من حساب المعاملات وعادة ما يُربط بحساب المعاملات.

كيف تعمل الخدمات المصرفية

من جانب آخر، مثلًا، يقوم المودع الذي يودع 100 دولار نقدًا في حساب قيد الفحص في أحد البنوك في الولايات المتحدة بتسليم حق قانوني لـ 100 دولار نقدًا، والذي يصبح أحد أصول البنك. في دفاتر البنك، يدين البنك حسابه النقدي مقابل 100 دولار نقدًا، ويضيف إلى حساب التزام «الودائع» مبلغًا متساويًا. (انظر نظام مسك الدفاتر مزدوج القيد.)

ومن ناحية أخرى، من خلال نقل ملكية الودائع من طرف إلى آخر، يمكن للبنوك تجنب استخدام النقد المادي كطريقة للدفع. تمثل الودائع المصرفية التجارية أغلب المعروض النقدي المستعمل اليوم. مثلًا، إذا قدم بنك في الولايات المتحدة قرضًا إلى أحد العملاء عن طريق إيداع حصيلة القرض في حساب التحقق الخاصة بالعميل، فسيقوم البنك عادةً بتسجيل هذا الامرعن طريق الخصم من حساب أصل في دفاتر البنك (تسمى القروض المستحقة أو اسم مشابه) وتقيد مسؤولية الإيداع أو التحقق من حساب العميل على دفاتر البنك. من الناحية الاقتصادية، أنشأ البنك بشكل أساسي أموالًا اقتصادية (على الرغم من أنها ليست مناقصة قانونية). لا يحتوي رصيد الحساب الجاري للعميل على فواتير بالدولار، حيث إن حساب الودائع تحت الطلب هو ببساطة مسؤولية مستحقة على البنك لعملائه. وبهذه الطريقة، يُسمح للبنوك التجارية بزيادة المعروض النقدي (بدون طباعة العملة).

وفي هذا الصدد، عادة، لن يحتفظ البنك بالمبلغ الإجمالي كاحتياطي، ولكنه سيقرض أغلب الأموال لعملاء آخرين، في عملية تعرف باسم الخدمات المصرفية الاحتياطية الجزئية. وهذا يسمح لمقدمي الخدمات لكسب الفائدة على الأصل وبالتالي دفع الفائدة على الودائع.

وفي هذا السياق، مع مراعاة القيود التي تفرضها شروط وأحكام الحساب، يحتفظ صاحب الحساب (العميل) بالحق في إعادة الأموال المودعة عند الطلب. قد تحدد الشروط والأحكام الطرق التي يمكن للعميل من خلالها نقل الأموال إلى أو خارج الحساب، مثلًا، عن طريق الشيكات أو الخدمات المصرفية عبر الإنترنت أو EFTPOS أو القنوات الأخرى.

وفي هذا السياق، في البيانات المالية للبنك، ستُعرَض 100 دولار بالعملة في الميزانية العمومية كأصل للبنك وسيظهر حساب الودائع كالتزام مستحق على البنك لعملائه. يعكس البيان المالي للبنك الجوهر الاقتصادي للمعاملة، وهو أن البنك قد اقترض 100 دولار من عميلة والتزم بموجب العقد بموجب العقد بسداد العميل بحسب شروط الاتفاقية. يمكن الاحتفاظ بهذه الأموال الاحتياطية «المادية» كودائع في البنك المركزي ذي الصلة وستتلقى فائدة بحسب السياسة النقدية.

وفي هذا الصدد، في الأعمال المصرفية، تعني الأفعال «الإيداع» و «السحب» أن العميل يدفع المال في حساب ويأخذه من الحساب على التوالي. من وجهة نظر المحاسبة القانونية والمالية، تستعمل الصناعة المصرفية الاسم «وديعة» في البيانات المالية لوصف المسؤولية المستحقة للبنك على المودع، وليس الأموال التي يحتفظ بها البنك نتيجة للإيداع، والتي تظهر كأصول للبنك.